Особенности банкротства отдельных категорий должников: краткий экскурс в закон. Банкротство юридических лиц

Банкротство отдельных категорий юридических лиц

Особенности банкротства отдельных категорий должников: краткий экскурс в закон. Банкротство юридических лиц

Процедура банкротства регулируется нормами ФЗ № 127 «О банкротстве». К особой категории юридических лиц-должников данный закон относит градообразующие и стратегические предприятия, сельскохозяйственные и финансовые организации, субъектов естественных монополий и компании-застройщиков. Особенности банкротства отдельных юридических лиц подробно описаны в главе IX ФЗ «О банкротстве».

Банкротство финансовых организаций

К финансовым организациям относят кредитные организации, страховые компании, профессиональных участников рынка ценных бумаг. Банкротство кредитных организаций имеет крайне негативные последствия для ее вкладчиков – физических и юридических лиц. Возбуждение дела о банкротстве банка в арбитражном суде допустимо только после отзыва у него лицензии Центробанком.

Кредитор, в случае наличия задолженности, должен сначала направить заявление об отзыве лицензии в Центральный банк, где оно будет рассмотрено, а финансовое состояние банка-должника тщательно изучено.

Если Центробанк не найдет признаков несостоятельности кредитной организации, он откажет в отзыве лицензии и задолженность кредитор взыскивает в порядке искового производства.

При банкротстве банка Арбитражный суд не может принять решение о финансовом оздоровлении, так как кредитная организация без лицензии не имеет право совершать никаких операций, а значит, восстановление ее платежеспособности невозможно. Суд признает банк банкротом либо отказывает в банкротстве. В последнем случае кредитная организация ликвидируется в обычном порядке. При начале конкурсного производства выплаты кредиторам производятся в порядке очередности.

В случае банкротства страховой компании продажа ее имущества проводится на закрытых торгах, так как право на его покупку принадлежит только другой страховой организации с действующей лицензией.

Организация-покупатель должна взять на себя все обязательства по договорам компании-банкрота, по которым еще не наступил страховой случай.

По договорам, где страховой случай наступил до банкротства компании, страхователи имеют право на получение денежных выплат в порядке очереди.

Банкротство градообразующих организаций

К градообразующим относят такие организации, численность работников которых превышает 25% от численности населения населенного пункта, в котором юрлицо расположено.

Кроме того, такие же особенности банкротства применяются к любым организациям, число работников которых превышает 5000 человек. В данном случае закон устанавливает порядок банкротства, учитывая социальное влияние ликвидации крупных юридических лиц.

Поэтому в банкротстве в данном случае участвуют органы местного самоуправления или исполнительные органы государственной власти местного либо федерального значения.

При назначении внешнего управления, соответствующие органы должны взять поручительство за выполнение обязательств должника. Поручителями в данной ситуации выступают Российская Федерация, ее субъекты или муниципальные образования.

Банкротство сельскохозяйственных организаций

Сельскохозяйственной организация считается, если более 75% ее выручки приходится на реализацию продукции сельского хозяйства.

Основная особенность банкротства – преимущественное право покупки земельных участков обанкротившегося юрлица такими же сельскохозяйственными компаниями либо фермерскими хозяйствами.

Кроме того, в данном случае не установлен срок, отведенный на внешнее управление и финансовое оздоровление организации – он устанавливается в зависимости от срока окончания сельскохозяйственных работ с учетом времени, необходимого на обработку и продажу полученной продукции.

Однако крайняя продолжительность финансового оздоровления не может превышать трех лет, а внешнего управления – 21 месяца. Но в некоторых ситуациях даже крайний срок продлевается еще на год – если финансовое состояние организации ухудшилось вследствие стихийных бедствий, эпизоотий и других неблагоприятных внешних факторов.

Что нужно, чтобы вернуть деньги с должника-банкрота

Особенности банкротства отдельных юридических лиц, особенно если это кредитные организации, страховые компании или застройщики жилых домов, делают возврат долга юридически сложной процедурой.

Вам не обойтись без квалифицированной юридической помощи, если обанкротился банк, в котором находился Ваш вклад.

Юристы «Альфагрупп» окажут помощь при возврате средств со счетов и депозитов, как физическим, так и юридическим лицам.

Помощь специалиста особенно необходима физическим лицам, сумма вкладов которых превышает 700 000 рублей и не покрывается страховкой, и юридическим лицам, входящим в последнюю очередь при удовлетворении требований к должнику.

Не менее сложная ситуация у страховщиков, ждущих выплаты компенсации понесенного ущерба по договору страхования.

Данные требования удовлетворяются при проведении конкурсного производства только в порядке третьей очереди.

Наши юристы помогут Вам собрать все документы и в кратчайшие сроки подать заявление на включение в реестр кредиторов. Это позволит Вам повысить шансы на получение компенсационных выплат.

При банкротстве застройщика дольщик должен заявить свои требования в суде. Для получения обратно денег, потраченных на квартиру или передачи недвижимости в его собственность, все бумаги, подтверждающие договор с застройщиком, должны быть правильно оформлены. Юристы «Альфагрупп» подготовят все необходимые документы в соответствии с нормами закона.

Опытные специалисты «Альфагрупп»:

  1. Своевременно и грамотно составят заявление на включение ваших требований в реестр кредиторов;
  2. Подготовят все необходимые документы для возврата денежных средств;
  3. Представят Ваши интересы в государственных органах, Арбитражном суде и на собраниях кредиторов;
  4. Защитят Вашу позицию в рамках судебного процесса, руководствуясь нормами процессуального законодательства и другими нормативными актами.

Для того чтобы взяться за дело, нам понадобятся все документы, подтверждающие наличие долга – договор с организацией-банкротом, все бумаги, подтверждающие перевод денежных средств и т.д. Оценив всю документацию, мы определим вероятность возврата Ваших денежных средств и дальнейшую тактику действий.

Гарантии возврата денег

Давать 100% гарантию в подобных делах – непрофессионально. Вероятность возврата денег зависит от наличия активов у организации-банкрота, размера долга и иных обстоятельств, на которые мы не всегда можем повлиять.

Но мы можем Вам гарантировать:

  • Высокое качество юридического обслуживания;
  • Работу над Вашим делом профессиональных юристов;
  • Проведение всех юридических действий в положенные сроки;
  • Сохранение в тайне представленной Вами информации;
  • Индивидуальный подход к каждому клиенту;
  • Предоставление Вам полного объема информации по делу.

Стоимость наших услуг

Расценки на наши услуги зависят от сложности дела и других нюансов. Мы не берем фиксированной ставки за свою работу. Наш гонорар, как правило, процент от суммы возврата. Его размер определяется индивидуально в каждой конкретной ситуации.

Вам не нужно будет оставлять предоплату – все расчеты с нашими специалистами происходят только после успешного завершения дела.

Так Вы можете быть уверены в личном интересе всех наших сотрудников в положительном решении вопроса и возврате Вам полного объема денежных средств.

Банкротство юридического лица, понятие банкротства, процедура и стадии, заявление о несостоятельность юрлиц

Особенности банкротства отдельных категорий должников: краткий экскурс в закон. Банкротство юридических лиц

Банкротство – процедура, которая проводится, когда имущества и всех активов предприятия (юридического лица) не хватает, чтобы удовлетворить требования кредиторов. Для её начала не имеет значения, перед кем возникла задолженность – банком, сотрудниками, клиентами, партнёрами – юридическими лицами, или же перед госорганами.

В любом случае именно в судебном порядке признаётся, что юрлицо – банкрот, то есть не может выполнить все текущие обязательства дольше 3 месяцев, а задолженность (свыше всех активов) превышает 100 тыс. руб. При этом появляются условия, которые обозначает суд, – например, ответственность руководителей юрлица в сложившейся ситуации.

Заявление о банкротстве юридического лица

Заявление в арбитражный суд о несостоятельности должника в течение периода, превышающего 3 месяца, может подать одна из трёх сторон:

  • сам должник,
  • конкурсный кредитор,
  • либо соответствующий орган, уполномоченный к этому (прокурор, налоговые органы).

Если объём обязательств уже превышает 100 тыс. руб., при этом выплатить средства невозможно больше означенного периода, представители компании обязаны самостоятельно направить заявление о банкротстве.

При этом важно учитывать, что если заявление о банкротстве направляют раньше самого должника его кредиторы, то они имеют право назначить более подходящего для себя арбитражного управляющего. Имущество в ряде случаев распродаётся по далеко не конкурентной стоимости, а должник привлекается к так называемой субсидиарной ответственности.

А это значит, что ему угрожают меры от отчуждения личного имущества до ответственности по УК за преднамеренное либо фиктивное банкротство.

Несостоятельность – синоним термина банкротства касательно как юридических, так и физических лиц. Обозначает признанное соответствующим образом такое финансовое состояние юридического лица, когда оно не способно удовлетворить требования:

  • кредиторов (по имеющимся обязательствам),
  • государственных органов (по уплате платежей).

Если имеющиеся обязательства превышают возможности по их удовлетворению, то выполняется оценка финансового состояния должника (процедура банкротства) и организуется наиболее полное и возможное в ситуации удовлетворение всех имеющихся финансовых требований.

Понятие банкротства юридических лиц

Понятие банкротства для юридических лиц имеет несколько значений: состояние компании (несостоятельность) либо собственно процедуру оценки, каким образом удовлетворить финансовые интересы кредиторов и госорганизаций. Подвидами банкротства также считаются:

  • самобанкротство, оно же – плановое банкротство (если заявление о банкротстве подаёт сама организация),
  • фиктивное банкротство,
  • умышленное банкротство (возникшее в результате хищения средств или иных схем ухудшения финансового положения юридического лица).

Последние два варианта в РФ считаются преступлениями и влекут за собой ответственность (вплоть до отчуждения имущества и уголовного преследования).

Процедура банкротства для юрлиц после обращения в арбитражный суд и получения его решений, а затем его выполнения. Решение может заключаться в:

  • наблюдении,
  • финансовом оздоровлении (часто включает поиск иных источников, реструктуризацию долгов),
  • внешнем управлении (управляющий назначается на период не больше 18 месяцев),
  • конкурсном производстве (фактически – распродажи имущества и расчётов по возникшим обязательствам, также в течение 18 месяцев),
  • мировом соглашении.

При этом существует и так называемая упрощённая процедура банкротства с оповещением о несостоятельности и формированием промежуточного баланса – ликвидационного, с помощью которого осуществляются расчёты по обязательствам.

Стадии банкротства юридического лица

Первая стадия банкротства – это собственно подача заявления о банкротстве (должником, другой организацией, кредитором или госорганом).

Затем арбитражный суд выносит решение о том, каким образом юридическое лицо будет выполнять имеющиеся перед ним денежные обязательства – через финансовое оздоровление, внешнее управление, распродажу имущества и расчёт с кредиторами, либо на основании мирового соглашения. Для проведения процедуры банкротства создают:

  • комитет кредиторов (при необходимости),
  • собрание кредиторов.

Арбитражный управляющий также назначается судом, а при инициации банкротства не самим должником – с учётом интересов кредиторов. Затем составляется подробный реестр требований кредиторов.

Последней стадией банкротства становится либо ликвидация юридического лица (с соответствующей записью в ЕГРЮЛ), либо расчёт по всем обязательствам (удовлетворение требований) и продолжение деятельности.

Признаки (основания) банкротства

Признаки (основания) банкротства – это несостоятельность финансовых обязательств предприятия или гражданина перед третьими лицами, а также неспособность рассчитаться с их требованиями на текущий момент, при наличии трехмесячной просрочки.

Но чтобы Арбитражный суд признал юридическое или физическое лицо банкротом, а сделать это другим путем невозможно, задолженность предприятия на момент обращения в суд должна быть выше 100 000 рублей. Для граждан этот потолок составляет всего 10 тыс. рублей.

При этом активы предприятия вполне могут превышать объем требований кредиторов, а стоимость имущества гражданина должна быть меньше суммарной стоимости финансовых обязательств.

Как только суд признал юридическое лицо банкротом, оно полностью прекращает свое существование. Все данные о нем исключаются из единого реестра юридических лиц, а непогашенные долги списываются. При этом собственное имущество должностных лиц является неприкосновенным, а заработная плата и выходные пособия сотрудникам, включая отпускные компенсации должны быть выплачены в полном объеме.

Исключением является доказанное в суде умышленное доведение руководителем или собственником предприятия до банкротства. В этом случае правовые последствия несостоятельности (банкротства) юридического лицанесколько меняются, а именно, личное имущество может быть отчуждено в пользу пострадавших от его деятельности лиц.

Банкротство юридических лиц для должника

Что делать заемщику, если обанкротился банк-кредитор? Первым на ум приходит вознесение хвалы неведомым финансовым силам и радостное отплясывание на почившем в бозе кредитном договоре. Но еще до того, как прийти в себя от эйфории, заемщик может получить финансовое уведомление о том, что его долг теперь передан банку-преемнику банкрота, либо коллекторскому агентству.

Таким образом, банкротство юридических лиц для должника – это передача его обязанностей под контроль другого кредитора. Платить все равно придется.

Но! Банку-преемнику можно выплачивать долг согласно старому кредитному договору, а вот коллекторское агентство может потребовать погашения только основной суммы долга на момент его выкупа.

Ни о каких штрафах, пени и прочих начисляемых процентах речи идти не может.

Нюансы признания банкротом

Банкротство вовсе не панацея от финансовых претензий. Руководители, считающие, что могут просто объявить себя банкротом и списать все долги, рискуют не только своей деловой репутацией.

Если арбитражная комиссия усмотрит признаки умышленного доведения предприятия до банкротства, то в силу вступит 196 статья УК РФ. На руководителя может быть наложен штраф от 200 тыс. руб.

, либо ему предстоит провести некоторое количество лет по другую сторону свободы.

Нюансы признания банкротства для ряда организаций и учреждений имеют свои отличия. Например, для предприятия, признаком разорения служит финансовая несостоятельность, превышающей 300 тыс. рублей, которые он не может выплатить в течение 3 месяцев с того момента, когда эти обязательства надлежало выполнить.

Виды банкротства

В правовом поле виды банкротства классифицируются по двум формам: уголовно наказуемое – фиктивное и преднамеренное; и ненаказуемое – реальное и техническое.

Фиктивное банкротство заключается в том, что руководитель предприятия или же его собственник предоставляет заведомо ложную информацию о своем финансовом состоянии.При преднамеренном банкротстве, руководительцеленаправленно доводит свое предприятие до состояния неплатежеспособности.

Вторая форма включает реальноебанкротство, при котором констатируется полная невозможность должника удовлетворить финансовые претензии кредиторов. И техническое банкротство, означающее лишь неспособность предприятия расплатиться по текущим претензиям.

Что представляет собой риск банкротства?

Риском банкротства можно назвать внезапное наступление ситуации, при которой предприятие оказывается финансово несостоятельным. Слово «внезапно» означает, что банкротство вызвано не умышленными действиями руководителя, а случилось под влиянием внешних или внутренних факторов (например, дефолт на фоне, и без того, материальной неустойчивости).

Так, что представляет собой риск банкротства?В самой распространенной формулировке это – рост ставок по кредитам, повышение коммунальных платежей, инфляция, дефляция, изменение курса валют, изменение политической и экономической ситуации в стране, неквалифицированный персонал, нерациональное распределение прибыли, финансовые просчеты, профессиональные ошибки, форс-мажоры… Это все далеко не полное перечисление рисков, угрожающих финансовой стабильности бизнеса.

Права кредиторов при банкротстве предприятия

Инициировавший процедуру банкротства предприятия кредитор, не может рассчитывать на то, что он будет единственным. В установленный законом срок свои требования могут предъявить и другие организации или лица, имеющие финансовые претензии к должнику.

После внесения кредитных требований в реестр, кредитор вправе не только участвовать во всех судебных заседаниях, но и может предъявлять претензии и вносить возражения против участия в процедуре банкротства других кредиторов. Однако права кредиторов при банкротстве предприятияуравнены при условии, что они имеют одинаковый статус.

На практике кредиторы часто объединяются в альянс. В этом случае число каждого из них прямо пропорционально размеру требований. Также кредиторы могут возбудить дело о признании сомнительных сделок должника недействительными. Для этого привлекается арбитражный управляющий, который официально подает в суд ходатайство об оспаривании факта.

Инициаторы банкротства

Согласно действующему законодательству, инициаторы банкротства могут выступать в лице должника(ов), кредитора(ов) или же соответствующих уполномоченных органов.

При этом, если кредиторы или уполномоченные органы просто имеют право на инициацию банкротства, то должнику эта процедура вменена в обязанность.

Проще говоря, как только руководитель предприятия видит, что он не в состоянии выплачивать работникам заработную плату, уплачивать налоги или не способен погасить банковский кредит на протяжении трех месяцев, он должен подать в арбитражный суд заявление о признании юридического лица банкротом, приложив все требуемые законом документы.

Совет Сравни ру: Умышленное либо фиктивное банкротство – ситуация, которую будет пристально «выискивать» суд. При выявлении умышленного доведения до банкротства или фиктивного банкротства юридического лица виновные в этом лица преследуются по закону.

Особенности банкротства отдельных категорий должников (несостоятельности) 2021 – юридических лиц, кратко, таблица

Особенности банкротства отдельных категорий должников: краткий экскурс в закон. Банкротство юридических лиц

До недавнего времени при банкротстве предприятий не учитывалась специфика их деятельности, что доставляло массу проблем всем сторонам разбирательства. В действующем законодательстве этот недочет учтен, и в нормативных документах указаны особые категории должников, порядок банкротства которых разработан в индивидуальном порядке.

Общие положения в законе

Финансовой несостоятельностью называют невозможность должника исполнять свои обязательства перед кредиторами. Для того чтобы юридическое лицо могло объявить себя банкротом, должны выполняться следующие условия:

  • отсутствие платежей в течение трех месяцев;
  • сумма долга должна быть как минимум 300 тысяч рублей.

Если вышеописанные признаки применимы к должнику, процедура банкротства может быть инициирована. Для этого в судебные органы должно быть подано соответствующее заявление, причем инициатива может исходить от:

  • кредиторов;
  • уполномоченных органов;
  • банкрота.

Для юридических лиц процедура признания финансовой несостоятельности разбивается на несколько этапов. Изложим структуру в следующей таблице:

ЭтапОсобенности
1НаблюдениеНазначенное судом ответственное лицо производит проверку предприятия и оценивает ее финансово-хозяйственную деятельность. Руководство предприятия при этом продолжает выполнять свои обязанности. По итогу наблюдения арбитражным судом принимается решение о применении к должнику последующих процедур.
2Финансовое оздоровлениеДанный этап подразумевает применение к должнику льготных режимов, которые направлены на улучшение его финансового состояния. Целью является приобретение должником возможности исполнять свои обязательства по погашению долгов.
3Внешнее управлениеЭта процедура примечательна назначением управляющего, который наделен правом управления компанией банкротом. Руководство организации при этом отстраняется от своей работы. С помощью заключения сделок и распоряжения имуществом должника управляющий должен погасить долги перед кредиторами.
4Конкурсное производствоЕсли все предыдущие этапы не позволили исправить сложную финансовую ситуацию должника, происходит запуск процедуры реализации имущества. Для этого управляющий аккумулирует денежные средства путем продажи на торгах активов и имущества должника. Вырученные средства идут на удовлетворение требований по уплате долгов.
5Мировое соглашениеПодразумевает заключение между кредиторами и должником сделки, условия которой направлены на погашение долгов и устраивают все стороны конфликта. Может быть применена на любом этапе банкротства.
6Ликвидация организацииПри продаже всего имущества банкрота, все его долговые обязательства аннулируются, причем даже если требования кредиторов не удовлетворены в полном объеме.  При этом:

  • сотрудники ликвидируемой организации увольняются;
  • предприятие снимается с учета;
  • все необходимые документы передаются в архив.

Особенности банкротства отдельных категорий должников-юридических лиц

Все вопросы, которые касаются несостоятельности юридических лиц, регулируются ФЗ-127. Закон выделяет из всех предприятий особые категории, введение процедуры банкротства для которых регулируется отдельной главой IX.

На особом счету состоят:

  • градообразующие предприятия;
  • сельхоз организации;
  • финансовые организации;
  • кредитные организации;
  • стратегические предприятия;
  • естественные монополии;
  • застройщики.

Разберемся, в силу каких причин финансовая несостоятельность этих организаций выделяется из общего числа.

Градообразующих организаций

К данным предприятиям относят:

  • организации, число сотрудников которых составляет не менее четверти от общей численности работающих граждан в данной местности;
  • организации, имеющие в штате не менее 5 тыс. единиц (понятие градообразующего применяется лишь для процедуры банкротства).

Поскольку число сотрудников, которые потеряют работу в ходе банкротства, существенно, это мероприятие имеет серьезные социальные последствия. Именно поэтому при введении процедуры финансовой несостоятельности для градообразующих предприятий поручителями становятся государственные или муниципальные органы.

Для подобных случаев этап внешнего управления может продлеваться на срок до 2,5 лет. С помощью поддержки государства должник может реабилитироваться и рассчитаться с долгами. В ряде случаев этап может быть продлен на срок до 10 лет, однако при условии, что расчет по обязательствам начнется не позднее 2,5 лет после запуска процедуры.

Также закон предусматривает продажу имущества предприятия или реализацию всей организации в целом. При этом должно соблюдаться условие – сохранение не менее 50 процентов рабочих мест.

Сельскохозяйственных

К данной категории юридических лиц приравниваются организации, деятельность которых направлена на производство и переработку сельхоз продукции. При этом выручка юридического лица от продажи данной продукции должна составлять не менее половины от всего дохода.

Несостоятельность таких организаций имеет следующие отличительные черты:

  1. Поскольку данная деятельность является сезонной, процедуры банкротства могут продлеваться до окончания сбора урожая, с учетом времени, необходимого для продажи продукции.
  2. В случае стихийных бедствий и других форс-мажорных обстоятельств период внешнего управления может быть продлен на год.
  3. При конкурсном производстве право на покупку реализуемого имущества должника в первую очередь предоставляется соседним предприятиям такого же профиля.

Финансовых и кредитных

Изложим кратко нюансы проведения процедуры несостоятельности финансовых организаций:

  1. Перед возбуждением дела о банкротстве организация лишается лицензии Центробанка.
  2. В качестве этапов банкротства для таких организаций предусматривается ограниченный список:
    • наблюдение;
    • конкурсное производство.
  3. В первую очередь удовлетворяются требования вкладчиков (как правило, после расчета с ними банкрот не имеет средств для удовлетворения требований остальных кредиторов).
  4. Реализация имущества страховых компаний может быть произведена в пользу других организаций такого же профиля, имеющих соответствующую лицензию. При этом на нее перекладываются и обязательства банкрота.
  5. При банкротстве участников рынка ценных бумаг клиенты банкрота могут требовать разделения их имущества и имущества должника.

Стратегических предприятий

К данной категории предприятий относят:

  1. Организации, продукция которых:
    • имеет стратегическую важность для обеспечения безопасности и обороноспособности страны;
    • обеспечивает защиту нравственности;
    • защищает права, здоровье и законные интересы людей.
  2. Организации оборонно-промышленного комплекса, которые обеспечивают выполнение оборонзаказа.

Банкротство предприятий имеет следующие особенности:

  • просрочка по исполнению обязательств должна составлять 6 месяцев;
  • задолженность должна быть не менее 500 тыс. руб.

Данные условия являются минимальными для возможности инициирования процесса банкротства. Государство, в целях предупреждения банкротства такого рода организаций, берет на себя ответственность по:

  • учету и анализу финансового положения предприятий;
  • осуществлению реорганизации;
  • погашению задолженности, которая сформировалась вследствие несвоевременной оплаты;
  • проведению реструктуризации долгов;
  • проведению соглашений между кредиторами и предприятиями, в том числе выступая в качестве поручителей;
  • проведению процедуры финансового оздоровления.

Арбитражный управляющий, который может быть назначен ответственным по делам о банкротстве стратегических предприятий, должен отвечать следующим требованиям:

  • наличие специального образования;
  • наличие опыта работы в стратегически важных организациях.

Осуществляя внешнее управление, управляющий не вправе отказываться от заключения сделок по оборонному заказу. Также существуют некоторые ограничения при реализации имущества таких предприятий – целевое назначение при продаже не должно изменяться.

: Разъяснения юриста

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

    Особенности банкротства отдельных категорий должников – юридических лиц

    Особенности банкротства отдельных категорий должников: краткий экскурс в закон. Банкротство юридических лиц

    В июле 2021 году Федеральный закон «О банкротстве» претерпел ряд значительных изменений. Теперь процедура признания юридического лица банкротом должна подвергаться некоторой коррекции с учетом категории должника.

    На общих основаниях процедура банкротства должна применяться в тех случаях, когда должник течение 3 месяцев не имеет возможности удовлетворить обязательства в сумме от 500 тысяч рублей (от 300 рублей для юридических лиц).

    В отношении должников применяются установленные Законом процедуры:

    • наблюдение, включающее анализ финансового состояния претендента в банкроты;
    • санация, которая включает финансовое оздоровление и внешнее управление, помогающие восстановить платежеспособность лица;
    • конкурсное производство, в результате которого предприятие ликвидируется, а имущество должника распродается для удовлетворения требований кредиторов.

    В отношении некоторых предприятий, в том числе и ИП, при проведении указанных процедур применяются особые правила. Рассмотрим каждую категорию должников в отдельности.

    Сельскохозяйственные организации

    К сельскохозяйственным предприятиям относят те организации, деятельность которых направлена на получение агропромышленной продукции. При этом выручка от реализации этой продукции должна составлять от 50% общей выручки. К числу таких организаций относят фермы, птицефабрики, совхозы и прочее.

    Новые положения в Законе предписывают обращать внимание на некоторые особенности с/х предприятия при проведении процедуры банкротства:

    • с учетом сезонного характера деятельности с/х организации, санационные мероприятия (финансовое оздоровление) при необходимости продлевается до 1,9 года;
    • при непредвиденных обстоятельствах внешнее управление продлевается до 2,9 лет (например, при стихийных бедствиях);
    • при проведении конкурсного производства право на покупку имущества в первую очередь приобретают сельскохозяйственные организации, соседствующие с должником.

    Несостоятельность стратегических организаций

    Стратегическими называют федеральные унитарные предприятия или акционерные общества, доля акций которых находится в собственности государства. Также стратегическими являются предприятия оборонной промышленности и прочие организации, производящие продукцию, предназначенную для обеспечения безопасности жизнедеятельности какого-либо населенного пункта или территории.

    Особенности банкротства для этой категории:

    • инициацию установленных Законом мер при финансовой несостоятельности осуществляет Правительство;
    • повышенный срок для исполнения долговых обязательств – 6 месяцев;
    • лимит задолженности – 500 тысяч рублей;
    • Правительство имеет право установить дополнительные требования к управляющему, назначаемому арбитражем;
    • управляющему нельзя отказаться от исполнения обязательств по стратегически важным государственным заказам;
    • если предприятие приходится продавать, его имущество в дальнейшем используется новым владельцем только по целевому назначению.

    Градообразующие организации

    Градообразующие предприятия – это наследие СССР, которое до сих пор является неотъемлемой частью жизни многих населенных пунктов РФ, называемых «моногородами». К таковым относят крупные промышленные организации, персонал которых составляет значительную часть от населения всего города или поселка.

    Применительно к Закону о несостоятельности, градообразующим считается предприятие, в котором занято более четверти трудоспособных граждан населенного пункта. Также данный статус присваивается организациям со штатом более 5 тысяч человек.

    Процедура санации градообразующего предприятия имеет некоторые особенности:

    • по обязательствам должника имеет право поручительствовать уполномоченные органы Федерации или ее отдельного субъекта, а также населенного пункта или муниципального образования;
    • срок санации предприятия может быть продлен до года;
    • при продаже градообразующей организации должно сохраняться не менее половины рабочих мест.

    Финансовые организации

    К данной категории относятся:

    • банковские организации;
    • страховые компании;
    • участники рынка ценных бумаг.

    Процедуры присвоения статуса несостоятельности финансовых организаций необходимо проводить в соответствии с отдельными законодательными актами, но в настоящий момент в силу вступил только закон «О банкротстве кредитных организаций», который регулирует данный процесс в отношении банков.

    Особенности финансовой несостоятельности банков:

    • для предупреждения банкротства Центробанк проводит тщательный финансовый анализ деятельности банковского учреждения, оценивая дальнейшие перспективы и применяя такие меры, как слияние с другими банками;
    • процедуры банкротства начинаются с отзыва лицензии на осуществление банковской деятельности ЦБ РФ;
    • в отношении банков применяются только наблюдение и формирование конкурсной массы;
    • для осуществления всех мероприятий ЦБ назначает временного управляющего, к которому применяются специальные требования;
    • при удовлетворении требований должников формируется очередь, в которой первыми стоят вкладчики.

    К остальным финансовым предприятиям применяются некоторые особенности, описанные в новом Законе о банкротстве:

    • Имущество страховой компании должника, сформированное в результате конкурсного производства, может быть передано только в пользу другой страховой компании, имеющей лицензию. Та в свою очередь обязуется исполнить обязательства по переданным ей договорам страхования. Преемнику передают только те сделки, срок давности которых не истек, и по которым не возникли страховые случаи до момента признания организации-должника банкротом.
    • Клиентов обанкротившегося участника рынка ценных бумаг (брокера, доверительного управляющего и т. д.) поручают другому профессиональному участнику рынка. Для его назначения суд арбитража выдвигает дополнительные требования, которые включают наличие специального аттестата, выданного органом исполнительной власти, контролирующим данный рынок. При этом их бумаги ценные бумаги не смешиваются с имуществом другого участника, а учитываются на специальном счете, либо подлежат возврату владельцам.

     Индивидуальные предприниматели

    Статус финансовой несостоятельности ИП может получить в результате следующих действий:

    • самостоятельной инициации процедуры банкротства, осуществляемой после подачи соответствующего заявления;
    • признания должником со стороны уполномоченных лиц, перед которыми у предпринимателя образовались финансовые обязательства – кредиторов, органа налоговой инспекции.

    Передача заявления о несостоятельности не всегда влечет за собой немедленное присвоение статуса «банкрот», так как при предоставлении плана погашения долгов ИП имеет шанс реанимировать свою организацию в течение 3 месяцев.

    Последствия признания должника несостоятельным:

    1. Свидетельство о регистрации ИП и лицензии на осуществлении деятельности теряют силу.
    2. В течение 1 года гражданин не имеет право вновь регистрировать ИП;
    3. Инициация конкурсного производства для удовлетворения требования кредиторов.

    Ликвидируемый и отсутствующий должник

    В отношении ликвидируемых и отсутствующих должников применяются упрощенные процедуры банкротства. В данном случае предусмотрен только один процесс, сопровождающий присвоение статуса несостоятельности – конкурсное производство.

    Внешнее управление и финансовое оздоровление не применяются.

    Ликвидируемое предприятие

    Если руководители организации приняли решение о ликвидации, при этом обнаружили нехватку средств для оплаты обязательств перед кредиторами, в их обязанность входит подача заявление о банкротстве в налоговый орган, иначе в ликвидации будет отказано. В свою очередь, кредиторы вправе выдвигать свои требования в течение месяца после вынесения решения о ликвидации.

    Отсутствующее предприятие

    Отсутствующей признается та организация, которая полностью прекратила свою деятельность, при этом местонахождение руководителя установить не удается.

    В отношении таких должников не имеет смысла проводить мероприятия, предупреждающие банкротство. Поэтому, в деле о банкротстве, инициированном налоговым органом, суд обязан принять решение о конкурсном производстве.

    В ходе конкурсного производства назначенный арбитражным судом управляющий рассылает соответствующие уведомления кредиторам должника. Если арбитражный суд обнаружит имущество предприятия, общая стоимость которого способна покрыть все долги, упрощенная процедура отменяется и процедура банкротства совершается по общим правилам.

    Банкротство – это достаточно щепетильный вопрос, так как ни одна форма прекращения деятельности предприятия не вызывала столь оживленного публичного интереса и в то же время отчаяния со стороны должников, желающих сохранить свое предприятие и имущество. Это доказывает, что вопрос осуществления процедуры банкротства должен рассматриваться с различных точек зрения, а к самому статусу несостоятельности необходимо применять особое правовое регулирование, учитывающее категории заинтересованных лиц.

    Особенности несостоятельности отдельных категорий должников

    Особенности банкротства отдельных категорий должников: краткий экскурс в закон. Банкротство юридических лиц

    В новом Законе о банкротстве, в отличие от старого варианта, учитываются специфические особенности деятельности отдельных категорий предприятий, к которым может быть применены процедуры банкротства, но дело о несостоятельности будет иметь свои особенности.

    Понятие банкротства в отношении этих предприятий не отличается.

    Несостоятельность – это невозможность в течение 3 месяцев исполнить требования кредиторов в сумме 100 тысяч рублей, а для индивидуальных предприятий – в сумме 10 тысяч рублей.

    Особенности несостоятельности градообразующих предприятий

    Под градообразующими понимаются предприятия, количество работников которого составляет не меньше 25% от количества работающего населения населенного пункта, где предприятие функционирует.

    По закону существует еще одно условие: численность работников должна быть не меньше 5 тысяч человек. Примечательно, что понятие градообразующей организации существует только когда речь идет о мероприятиях несостоятельности.

    Признание банкротом градообразующей организации и ее ликвидация — дело ответственное и имеет серьезные социальные последствия.

    По этой причине при введении процедур предупреждения банкротства поручителями должника становится государство, региональный или муниципальный орган, которые несут субсидиарную ответственность по исполнению требований кредиторов.

    Отличие заключается и в том, что продолжительность внешнего управления может составлять до 2, 5 лет. Следовательно, и мораторий на исполнение требований кредиторов может продлеваться на этот срок.

    За это время должник – градообразующее предприятие может восстановить свою платежеспособность, благодаря инвестициям со стороны органов-поручителей, создать новые рабочие места и трудоустроить работников.

    Исключением для дела о банкротстве является возможность продления внешнего управления до 10 лет при условии, что предприятие не без помощи поручителей начнет удовлетворение требований кредиторов не позже чем через 2,5 года после решения суда о введении внешнего управления.

    Сельскохозяйственные организации: особенности банкротства отдельных категорий должников

    Сельскохозяйственными называются организации, деятельность которых направлена преимущественно на производство продукции сельского хозяйства. Главное условие, чтобы выручка от реализации выращенной продукции составляла не меньше половины всей суммы выручки.

    При открытии дела о банкротства учитываются особенности:

    • сезонный характер деятельности. Внешнее управление ввиду ожидания окончания с/х работ может быть продлено до 1, 9 года. Но в связи с форс-мажорными обстоятельствами, например, стихийные бедствия общая протяженность внешнего управления может достигать 2, 9 лет.
    • при формировании конкурсной массы на покупку имущества организации, в первую очередь, имеют право другие сельскохозяйственные предприятия, которые разворачивают деятельность на соседских, прилегающих участках.

    Банкротство кредитных и страховых организаций, участников рынка ценных бумаг

    Введение процедур банкротства в отношении финансовых организаций имеет свои нюансы:

    1. Возбуждению дела о несостоятельности кредитной организации предшествует отзыв лицензии Центробанком РФ. В отношении ее могут быть введены только две процедуры: наблюдение, направленное на оценку финансового состояния, и конкурсное производство. При определении очереди кредиторов, первоочердными являются вкладчики организации. Реалии таковы, что после удовлетворения требований вкладчиков, у организации не остается средств для расчета по остальным задолженностям.
    2. При формировании конкурсной массы должника –страховой компании продажа ее имущества может быть осуществлена только в пользу другой страховой организации, которая имеет лицензию. Она возлагает на себя обязанности покрытия денежными средствами договоров, которые были ей переданы после покупки имущества обанкротившейся фирмы.
    3. Если банкротом признан участник рынка ценных бумаг, то его клиенты могут дать разрешение управлять их ценными бумаги, не смешивая их с его имуществом.

    Несостоятельность стратегических предприятий

    Стратегическими являются организации, которые относятся:

    • к оборонно-промышленной и уголовно исполнительной системам;
    • к федеральным ГУП и ОАО, которые производят оборонную продукцию, и их акции находятся в федеральной государственной собственности.

    Признаки банкротства стратегических предприятий:

    • самый длительный временной промежуток просрочки – 6 месяцев (в то время как для остальных юридических лиц – 3 месяца);
    • сумма задолженности – полмиллиона рублей.

    Чтобы предупредить банкротства предприятий Правительство РФ берет на себя организацию анализа финансового состояния и платежеспособности, осуществление погашения задолженности по государственному заказу, реорганизацию, предоставление государственных гарантий при реструктуризации задолженности.

    При выборе арбитражного управляющего к нему предъявляются дополнительные требования:

    • наличие опыта работы в стратегической организации и антикризисного менеджмента;
    • специальное образование.

    При внешнем управлении есть вид договоров, от выполнения которых управляющий не имеет права отказываться: это сделки по выполнению государственного оборонного заказа. Если в предприятие будет продано, то не должно быть внесения изменений в целевое назначение имущества.

    Особенности несостоятельности индивидуальных предпринимателей

    Дело о банкротстве ИП начинается после подачи заявления о признании его несостоятельным. Сделать это могут сам предприниматель, кредитор, обязательства к которому возникли в результате предпринимательской деятельности, или уполномоченными органами, например, налоговой инспекцией.

    Если при подаче заявления в арбитражный суд к нему был приложен план погашения долгов ИА, то при утверждении этого плана судом производство дела о несостоятельности может быть приостановлено на срок до трех месяцев.

    Последствия признания ИП банкротом:

    • после ведения процедуры конкурсного производства регистрация в качестве индивидуального предпринимателя и лицензии, выданные на ведение той или иной деятельности, теряют свою юридическую силу;
    • вводится мораторий на 1 год на повторную регистрацию в качестве ИП;
    • арбитражный управляющий ставит в известность налоговый орган, зарегистрировавший гражданина в качестве ИП о том, что он признан банкротом и о введении конкурсного производства.

    Особенности признания банкротом отсутствующего и ликвидируемого должника

    При условии, что у организации, готовой к ликвидации, недостаточно средств для исполнения обязательств перед кредиторами, ликвидатор обязан подать заявление в Арбитражный суд о признании ликвидируемого предприятия банкротом.

    Пренебрежение этой обязанностью имеет итогом отказ от внесения в ЕГРЮЛ отметки о ликвидации юридического лица.

    По решению суда после подачи заявления о несостоятельности процедуры наблюдения, оздоровления и внешнего управления не вводятся. Принимается решение лишь о введении конкурсного производства.

    В обычных ситуациях банкротства кредиторы могут предъявить свои требования в течение 2 месяцев после вынесения решения о признании банкротом. В случае с ликвидируемых организаций этот срок сокращен до одного месяца.

    При возбуждении дела о банкротстве в отношении отсутствующего должника главным инициатором являются налоговый орган.

    При наличии признаков: предприятие прекратило деятельность, его руководитель отсутствует и невозможно определить его местонахождение – должник признается отсутствующим.

    Процедуры по предупреждению банкротства в отношении этой категории должника не вводятся. Судья принимает решение о введении конкурсного производства. И дело о банкротстве развивается по схеме упрощенного банкротства.

    Если в ходе деятельности арбитражного управляющего было выявлено имущество, достаточное для исполнения требований всех кредиторов, то дело о банкротстве переходит к общим правилам.

    Внимание!

    • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
    • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

    Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

    ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

    Поделиться:
    Нет комментариев

      Добавить комментарий

      Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.